Glossário Econômico e Financeiro

O CDB é um título de renda fixa emitido por instituições financeiras bancárias para captar recursos, pagando juros ao investidor em troca do empréstimo de capital.

Título privado de renda fixa emitido por instituições bancárias para captar recursos de investidores, remunerado por taxas pós-fixadas, prefixadas ou atreladas à inflação e protegido pelo FGC.

Taxa de juros média praticada nos empréstimos de curtíssimo prazo entre instituições bancárias, servindo como o principal indexador de rentabilidade da renda fixa brasileira.

Regra jurídica que determina duas fórmulas de remuneração da caderneta de poupança dependendo se a Selic Meta está acima ou igual/abaixo de 8,50% ao ano.

Órgão colegiado do Banco Central do Brasil responsável por definir a cada 45 dias a meta para a Taxa Selic e divulgar as diretrizes da política monetária nacional.

Conceito econômico que mede o benefício ou rendimento do qual se abre mão ao escolher uma alternativa de investimento ou consumo em detrimento de outra.

Prestação de contas obrigatória enviada anualmente pelo contribuinte pessoa física à Receita Federal para apurar o saldo definitivo de imposto devido ou a restituir.

Enquanto a Selic reflete empréstimos interbancários lastreados em títulos públicos (risco soberano), o CDI lastreia operações com títulos privados bancários sem garantia pública.

O FGC é uma entidade privada sem fins lucrativos que protege correntistas e investidores de instituições financeiras no Brasil até o limite de R$ 250 mil por CPF e instituição.

Entidade privada sem fins lucrativos que protege correntistas e investidores em caso de falência, intervenção ou liquidação extrajudicial de instituições financeiras associadas.

Documento fiscal padronizado fornecido por fontes pagadoras e instituições financeiras detalhando todos os valores pagos, rendimentos auferidos e tributos retidos no ano-base.

O IPCA é o índice oficial de inflação do Brasil, calculado mensalmente pelo IBGE para medir a variação do custo de vida de famílias com rendimento entre 1 e 40 salários mínimos.

Tributo federal incidente sobre a renda, salários e proventos auferidos por pessoas físicas domiciliadas no Brasil, regido pelos princípios da generalidade e progressividade.

Dispensa legal do pagamento do IRPF concedida a determinadas categorias de rendimentos, produtos financeiros ou condições específicas de saúde do contribuinte.

A taxa nominal é a rentabilidade bruta informada pelo ativo, enquanto o juro real representa o ganho efetivo de poder de compra descontada a inflação do período.

Títulos de crédito bancário lastreados nos setores Imobiliário (LCI) e do Agronegócio (LCA), que contam com a garantia do FGC e isenção total de Imposto de Renda para pessoas físicas.

Atributo de um investimento financeiro que possibilita o resgate do capital aplicado e dos rendimentos acumulados a qualquer dia útil sem perdas contratuais.

Metodologia de precificação diária que atualiza o valor contábil de títulos de renda fixa e fundos pelo preço exato que eles seriam negociados no mercado secundário naquele momento.

Alvo percentual anualizado estabelecido pelo Copom para a taxa básica de juros, que o Banco Central persegue por meio de operações diárias de mercado aberto.

Instrumento de planejamento financeiro que mapeia, quantifica e projeta todas as fontes de receitas e despesas de um indivíduo ou núcleo familiar.

Metodologia de organização orçamentária que divide a renda líquida mensal em 50% para necessidades vitais, 30% para desejos pessoais e 20% para metas financeiras e investimentos.

Fundo financeiro mantido em aplicações de altíssima segurança e liquidez diária, destinado exclusivamente a cobrir despesas imprevisíveis ou quedas repentinas de renda.

Escala gradual de alíquotas tributárias (0% a 27,5%) aplicada sobre os rendimentos do trabalho e aluguéis, contendo faixas de isenção e parcelas a deduzir.

Regime tributário que estabelece alíquotas decrescentes de Imposto de Renda (de 22,5% até 15,0%) proporcionais ao tempo em que o capital permanece investido.

A Taxa Selic é a taxa básica de juros da economia brasileira, definida pelo Banco Central do Brasil para controlar a inflação e orientar todas as demais taxas de juros do país.

Taxa básica de juros da economia brasileira, fixada pelo Copom, que serve de referência para o custo do crédito, rendimento da renda fixa e controle da inflação.

A Selic Meta é o alvo anual fixado pelo Copom, enquanto a Selic Diária (Over) é a taxa ponderada real apurada no fim de cada dia útil de operações interbancárias.

O Tesouro Direto é um programa oficial do Tesouro Nacional brasileiro em parceria com a B3 que permite a pessoas físicas comprarem títulos públicos federais 100% garantidos pelo Governo Federal.

Título público federal híbrido emitido pelo Tesouro Nacional que remunera a inflação oficial medida pelo IPCA acrescida de uma taxa de juros real fixa pré-definida.

Título público federal emitido pelo Tesouro Nacional com taxa de juros fixa anual acordada no momento da compra, pagando exatamente R$ 1.000,00 por título na data de vencimento.

Título público federal pós-fixado emitido pelo Tesouro Nacional cuja rentabilidade diária acompanha a variação da Taxa Selic acrescida de um pequeno ágio ou deságio de mercado.